Что такое счет индийского NRI? www.deekpay.com

существоватьИндияСуществует три типа счетов, которые может открыть индиец-нерезидент (NRI): счет NRE, счет NRO и счет FCNR (B).

Счета NRI могут открывать только лица, проживающие за пределами географической территории Индии не менее 120 дней в году и находящиеся в Индии менее 365 дней в течение последних четырех лет. Это связано с тем, что статус резидента таких лиц меняется на NRI в соответствии с Законом о подоходном налоге 1961 года. Однако если человек покидает Индию для работы в другой стране, он/она немедленно объявляется NRI.

Согласно другому условию, чтобы получить статус нерезидента Индии (NRI), человек должен находиться в стране менее 4 лет из 10. Это корректировка, внесенная в союзный бюджет 2020 года, где ранее при определении категории учитывались 2 года вместо 4 лет и 182 дня вместо 120 дней.

Иностранным гражданам важно понимать различные особенности трех типов банковских счетов, которые они могут использовать в Индии. Это поможет им полностью реализовать свои инвестиционные цели, финансовые обязательства и планы на проживание.

NRI могут открывать эти счета, получая доход из Индии или из страны проживания, в зависимости от типа счета NRI.

Тип счета NRI в Индии

Как уже упоминалось ранее, в Индии для NRI существует три типа счетов: NRE - внешние счета нерезидентов, NRO - обычные счета нерезидентов и FCNR (банковские счета нерезидентов в иностранной валюте).

Ниже перечислены основные различия между этими типами счетов:

Счет NRE

NRI могут открывать и вести внешние счета нерезидентов (NRE) с доходами, полученными в стране проживания соответствующих лиц, которые должны храниться в индийских рупиях.

Для лучшего понимания рассмотрим следующий пример: г-жа Авантика работает в Париже, Франция, но ее мать, находящаяся на иждивении, живет в Мумбаи. Она ежемесячно отправляет 2000 евро своей матери на счет NRE, который открыт в индийской валюте. Поэтому, учитывая, что преобладающий обменный курс в этом месяце составляет 1 евро = 80 индийских рупий, 2000 евро, которые она переводит, будут зачислены на ее счет NRE как 1 60 000 индийских рупий.

Счет NRO

NRO или Обычный счет для нерезидентов может быть открыт с доходом, полученным в Индии, и внесен на этот депозитный счет в деноминации индийских рупий. Источником дохода может быть рента, дивиденды и т. д.

Например, г-н Рахул, индиец-нерезидент (NRI), проживающий в Ньюарке, США, имеет квартиру в Мумбаи, которую он сдал в аренду г-ну Арману. Чтобы получать арендный доход от такой аренды, Рахул должен открыть счет NRO, на который Арман должен регулярно вносить требуемую сумму арендной платы.

Конвертация валюты не требуется, так как депозиты на NRO-счет вносятся в рупиях.

Счет FCNR (B)

Счет нерезидента в иностранной валюте (FCNR) предназначен для вкладов индийцев-нерезидентов (NRI) или лиц индийского происхождения (POI). NRI или POI могут делать эти вклады в валюте страны своего проживания и должны быть RBI На счете хранится любая из указанных иностранных валют.

На счете FCNR (B) могут храниться следующие валюты: доллар США (USD), канадский доллар (CAD), австралийский доллар (AUD), евро (EUR), фунт стерлингов (GBP), сингапурский доллар (SGD), гонконгский доллар (HKD), японская иена (JPY) и швейцарский франк (CHF).

Так, например, если физическое лицо получает доход в любой из вышеперечисленных валют, его депозиты на счете FCNR (B) не нужно конвертировать. С другой стороны, если физическое лицо получает доход в любой другой валюте, депозиты, сделанные в любой другой валюте, должны быть конвертированы в любую из установленных валют, упомянутых выше.

Различия между счетами NRI в Индии

В следующей таблице приведены основные различия между тремя счетами NRI.

Параметры разницы Счет NRO Счет NRE Счет FCNR (B) Валюта депозита Индийские рупии (INR) Индийские рупии (INR) USD, CAD, AUD, HKD, SGD, EUR, GBP, CHF, JPY Назначение счета Индиец-нерезидент (NRI) может открыть счет NRO для размещения своих доходов, получаемых из Индии, в индийских рупиях. Индиец-нерезидент (NRI) может открыть счет нерезидента Индии (NRI) для размещения своих доходов из страны проживания в индийских рупиях. Индиец-нерезидент (NRI) может открыть счет FCNR для размещения своих доходов из страны проживания в любой из девяти вышеперечисленных валют. Налогооблагаемый характер Как основная сумма, так и проценты подлежат налогообложению. Весь остаток (проценты + основная сумма) освобождается от налога. Проценты, полученные по вкладам FCNR, освобождаются от налога. Тип счета Физическое лицо может открыть сберегательный, текущий или срочный депозитный счет в данной категории.NRE Account Convenience Сберегательные, текущие и срочные депозитные счета. Только срочные депозитные счета могут быть открыты с минимальным сроком 1 год. Совместный счет Он может быть открыт совместно с другим NRI или резидентом Индии. Может быть открыт только другим NRI. Может быть открыт только другим NRI. Репатриация остатка Процентный доход может быть репатриирован в полном объеме. Максимальная сумма основного долга, которая может быть репатриирована в течение финансового года, составляет 1 миллион долларов США или эквивалент этой суммы. Все остатки могут быть репатриированы в полном объеме. Все остатки подлежат репатриации в полном объеме. Срок срочного депозита зависит от финансового учреждения. Срок срочных депозитов FCNR составляет от 1 до 5 лет. Обменный курс не зависит от преобладающего обменного курса. В зависимости от преобладающего обменного курса. При конвертации валюты и наоборот - в соответствии с преобладающим обменным курсом.

Критерии приемлемости и необходимые документы для открытия счета NRI

Критерии приемлемости для открытия счетов NRE, NRO и FCNR (B) зависят от соответствующих банков. Однако каждое финансовое учреждение в Индии придерживается определенных критериев для открытия счетов NRI. Открыть эти счета могут следующие категории лиц:

Вы должны быть трудоустроены, владеть бизнесом или заниматься каким-либо видом торговли в другой стране. Работа должна быть связана с индийским флотом, авиакомпанией, зарегистрированной за рубежом, нефтяной вышкой или зарубежной судоходной компанией, и человек должен находиться за пределами внутренней территории Индии не менее 182 дней. Государственные служащие с дипломатическим паспортом. Студенты, получившие образование за рубежом.

Документы, необходимые для открытия счета NRI:

Форма заявки. Ксерокопии разных страниц паспорта, содержащие такие данные, как имя, адрес, дата рождения, дата выдачи и срок действия паспорта. Подтверждение занятости. Разрешение на работу, студенческая виза, визовое разрешение, рабочая виза или резидентская виза. Документы KYC (при наличии).

Для открытия счета NRI может потребоваться еще несколько форм, в зависимости от конкретного финансового учреждения.

Преимущества счетов NRI в Индии

Содействие инвестициям в финансовые инструменты

Одно из главных преимуществ счетов NRI заключается в том, что через них люди могут участвовать в торговле на фондовом рынке и различных инвестиционных схемах. Такие инвестиции осуществляются с помощью схем портфельных инвестиций (PIS) или портфельных инвестиций NRI, предлагаемых финансовыми учреждениями.

Это схема RBI, которая позволяет НРИ торговать привязанными к рынку финансовыми инструментами (например, акциями) или долговыми инструментами (например, корпоративными облигациями) через свои счета НРИ.

Налоговые льготы

Физические лица, имеющие счета NRE и FCNR (B), имеют право на необлагаемый налогом процентный доход по своим вкладам в соответствии с Законом о подоходном налоге 1961 года.

Однако если у НРИ нет налоговых обязательств перед какой-либо другой страной, то в соответствии с предложением Союзного бюджета 2020 года такая прибыль, полученная во всем мире, будет облагаться налогом в Индии на основании его домициля или резидентства.

высокая доходность

НРИ, решившие разместить свои средства на любом фиксированном депозитном счете (например, NRE FD или FCNR), получают значительную доходность по своим вкладам; риск при этом незначителен, поскольку такие счета не связаны с колебаниями фондового рынка.

Избежание колебаний валютных курсов

Физические лица имеют возможность депонировать свои доходы из-за рубежа в FCNR без необходимости конвертации этих доходов в индийские рупии. Эта возможность позволяет НРИ избежать колебаний обменного курса и, как следствие, снижения стоимости их вкладов.

Недостатки счетов NRI

низкая мобильность

Физические лица, решившие вложить средства в FCNR, чтобы защитить свои финансы от колебаний валютных курсов, могут выбрать только открытие срочного депозитного счета со сроком погашения от одного до пяти лет.

Подверженные риску

Валютные вклады на счетах NRE должны быть конвертированы в индийские рупии. В результате стоимость таких вкладов может колебаться из-за роста курса национальной валюты (или обесценивания иностранной валюты), что приводит к убыткам при репатриации.

Несмотря на то, что такие счета предлагают возможность досрочного снятия средств, расторжение срочных вкладов до истечения одного года приведет к исчезновению процентного дохода по таким вкладам.

Кому следует открыть счет NRI?

Физические лица, имеющие источник дохода в Индии, могут открыть счета NRO для размещения этих средств.

Кроме того, NRI, у которых есть родственники в Индии или которые планируют вернуться туда через некоторое время, должны открыть NRI-счета, чтобы облегчить денежные переводы.

Кроме того, лица, желающие участвовать в торгах на индийском фондовом рынке, также должны открыть счета NRI для таких торгов.

Однако важно отметить, что эти три типа счетов NRI имеют разные условия и удовлетворяют разным требованиям к валюте.

Кроме того, эти условия могут несколько отличаться в разных финансовых учреждениях. Таким образом, человек должен правильно спланировать свои финансовые возможности и потребности и, соответственно, разместить средства на наиболее подходящем и выгодном счете для NRI.

Atpay - мы являемся профессиональным поставщиком платежных решений и уже много лет глубоко вовлечены вПлатежи в ИндииМы успешно обеспечили платежные функции для бесчисленных клиентов в стране и за рубежом. Мы полностью уверены в интеграции платежей и обработке высокорисковых платежей и приветствуем запросы и обмен мнениями.