Что нужно знать об инвестировании в Индии: Закон об иностранных компаниях www.deekpay.com

Как иностранные компании вИндияВедение бизнеса? Согласно Закону о компаниях 2013 года, Индия приветствует участие иностранных компаний в предпринимательской деятельности в пределах своей юрисдикции при условии соблюдения ими установленных в Индии законов для иностранных компаний. В широком смысле, "иностранная компания" включает в себя любой экономический субъект, зарегистрированный за пределами Индии, который ведет бизнес в Индии через физические помещения, агентство, электронные средства или любые другие договоренности. Такой широкий охват является важным и отражает расширение сферы деятельности в Индии в эпоху цифровых технологий, охватывая такие сектора, как электронная коммерция, консалтинг и финансовые услуги.

Закон о компаниях 2013 года, а также Закон об управлении иностранной валютой 1999 года (FEMA) устанавливают комплексные требования к соблюдению законодательства. Иностранные компании должны зарегистрировать свое присутствие, соблюдать определенные финансовые и операционные требования и подавать необходимую документацию в Регистратор компаний (ROC).

Законодательство Индии об иностранных компаниях

Растущая экономика и динамичная деловая среда Индии привлекают многочисленные иностранные инвестиции в различные отрасли. Однако для обеспечения честной конкуренции и защиты национальных интересов правительство Индии установило ряд правил и законов, которые иностранные компании должны соблюдать при ведении своей деятельности в Индии.

1. Определение и регистрация иностранных компаний

Согласно Закону о компаниях 2013 года, "иностранная компания" означает любую компанию или юридическое лицо, зарегистрированное за пределами Индии, но имеющее место ведения бизнеса в Индии, независимо от того, зарегистрирована ли она самостоятельно, через агента, электронным или любым другим способом. Это определение имеет решающее значение для понимания индийского законодательства об иностранных компаниях, поскольку оно закладывает основу для соблюдения требований и операционных директив, которым должны следовать эти организации.

Чтобы легально работать в Индии, иностранная компания должна зарегистрироваться в Регистре компаний (ROC) в течение 30 дней после открытия коммерческого предприятия в стране. Процесс регистрации включает в себя подачу формы FC-1, которая содержит такие сведения, как заверенная копия (CTC) учредительных документов, устава или меморандума и устава, полный адрес основного места ведения бизнеса в Индии, а также список директоров и основных должностных лиц, находящихся в Индии. Если какой-либо документ составлен не на английском языке, необходимо предоставить его заверенный перевод. Этот процесс обеспечивает официальное признание иностранных организаций в рамках индийской нормативно-правовой базы, тем самым способствуя прозрачности и подотчетности их деятельности.

2. соблюдение Закона об управлении иностранной валютой, 1999 (FEMA)

Закон об управлении иностранной валютой 1999 года (FEMA) - первый в своем роде в мире.Индийские иностранные компанииНеотъемлемая часть устава. Он регулирует все операции с иностранной валютой и призван облегчить внешнюю торговлю и платежи, а также способствовать упорядоченному развитию и поддержанию индийского валютного рынка. Для иностранных компаний FEMA устанавливает особые требования к соблюдению, которые имеют решающее значение для их деятельности в Индии.

Иностранная компания должна получить в течение 30 дней с момента открытия своего бизнеса в ИндииРезервный банк Индии (RBI). В зависимости от отрасли и характера инвестиций, это разрешение требуется для любых иностранных инвестиций в Индии. Кроме того, эти компании должны соблюдать политику прямых иностранных инвестиций (ПИИ), в которой подробно описаны отрасли и условия, при которых разрешены иностранные инвестиции. Требования FEMA к отчетности очень строгие; иностранные компании должны отчитываться передRBIРаскрытие информации о своих финансовых операциях и любой валютной деятельности для обеспечения прозрачности и соблюдения индийского законодательства иностранными компаниями в Индии.

3. соблюдение финансовых и операционных требований

Финансовая прозрачность и соблюдение операционных норм имеют большое значение в соответствии с Законом о компаниях 2013 года, и они играют важную роль в правилах для иностранных компаний в Индии. После регистрации иностранная компания должна соблюдать особые правила финансовой отчетности и операционной деятельности, чтобы обеспечить соответствие своей деятельности индийским нормативным стандартам.

Каждая иностранная компания обязана ежегодно составлять и представлять бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках, отражающие ее финансовую деятельность в Индии. Эти документы должны быть проверены дипломированным бухгалтером в Индии и ежегодно подаваться в Регистратор компаний (ROC). Формат этих финансовых отчетов предписан Законом о компаниях, и его соблюдение является обязательным. Подача этих документов в форме FC-3 гарантирует, что финансовая практика иностранных компаний прозрачна и сопоставима с практикой отечественных компаний в Индии.

Кроме того, иностранные компании обязаны указывать название своей компании и страну регистрации на основном месте ведения бизнеса в Индии, а также во всех официальных сообщениях и публикациях. Это требование помогает четко идентифицировать иностранные компании и способствует прозрачности и подотчетности. Кроме того, если иностранная компания прекращает свою деятельность в Индии, она должна уведомить об этом ROC и обеспечить выполнение всех оставшихся требований до официального подтверждения закрытия.

4. регистрация закладных и ежегодное декларирование

Индийское законодательство для иностранных компаний также требует регистрации всех обременений (например, закладных или кредитов) на их имущество в Индии. Согласно Закону о компаниях 2013 года, иностранные компании обязаны обеспечить регистрацию всех закладных на недвижимость, которую они создают или приобретают в Индии, в Регистре компаний (ROC). Такая регистрация способствует четкому и прозрачному учету всех закладных на недвижимость и необходима для обеспечения юридической и финансовой прозрачности.

Иностранные компании должны подавать годовую декларацию по форме FC-4. Эта декларация должна быть подана в течение 60 дней после окончания финансового года и должна включать информацию о количестве выпущенных акций, структуре капитала, сведения о директорах и любых изменениях, если таковые имели место в течение года. Это требование позволяет ROC быть в курсе деятельности и структурных изменений, если таковые имеются, иностранных компаний и, таким образом, поддерживать актуальную базу данных всех иностранных компаний, работающих в Индии.

В дополнение к этим требованиям иностранная компания должна обеспечить соблюдение специальных операционных норм, включая ведение бухгалтерских книг в Индии для операций, связанных с ее коммерческой деятельностью в Индии. Эти бухгалтерские книги должны вестись по основному месту ведения бизнеса в Индии, и на них распространяются те же нормы аудита и проверок, что и на отечественные компании.

5. штрафы за несоблюдение

Закон о компаниях 2013 года очень строго регулирует деятельность иностранных компаний в Индии, и его несоблюдение может привести к крупным штрафам. Эти законодательные положения призваны обеспечить, чтобы иностранные компании действовали в рамках индийского законодательства и поддерживали прозрачность, подотчетность и справедливость в своей деятельности.

Раздел 392 Закона о компаниях 2013 года специально оговаривает последствия для иностранных компаний, которые не соблюдают нормативные требования. Если иностранная компания нарушает какое-либо положение Закона или не выполняет какие-либо требования к подаче документов или операционные нормы, она подлежит штрафу в размере от INR 1,00,000 (около USD 1,300) до INR 3,00,000 (около USD 4,000). За продолжающиеся правонарушения может быть наложен дополнительный штраф в размере 50 000 инаров (около 650 долларов США) за каждый день, в течение которого продолжается правонарушение.

Кроме того, каждому руководителю иностранной компании, нарушившему правила, грозит до шести месяцев тюремного заключения или штраф в размере от 25 000 индийских рупий (около 325 долларов США) до 5 00 000 индийских рупий (около 6 500 долларов США), либо и то, и другое. Столь суровые наказания подчеркивают важность соблюдения иностранными компаниями правил ведения бизнеса в Индии и поощряют их соблюдение в целях создания стабильной и прозрачной деловой среды.

6. руководство SEBI

Совет по ценным бумагам и биржам Индии (SEBI) играет важнейшую роль в регулировании индийского рынка ценных бумаг, и его руководящие принципы оказывают значительное влияние на иностранные компании, желающие инвестировать или привлечь капитал на индийском рынке.SEBI Цель этих положений - защита интересов инвесторов, содействие честной торговле и обеспечение прозрачности и целостности финансовых рынков.

Читать далее:Совет по ценным бумагам и биржам Индии SEBI

Иностранные портфельные инвесторы (FPI): SEBI относит иностранных инвесторов к категории FPI, которым разрешено инвестировать в индийские ценные бумаги, включая биржевые акции, государственные облигации и деривативы. Правила FPI, принятые SEBI, требуют от этих инвесторов регистрации, соблюдения определенных инвестиционных ограничений и норм Know Your Customer (KYC). Эти правила обеспечивают стабильность рынка и снижают риск манипуляций и мошенничества.

Эмиссия и листинг ценных бумаг. Для иностранных компаний, желающих разместить свои ценные бумаги на индийских биржах, SEBI требует соблюдения специальных норм раскрытия информации, обязательств по листингу и процедурных инструкций. Это включает в себя подробные требования к подаче информации о финансовом состоянии компании, операционных рисках и управленческой информации, обеспечивая доступ всех потенциальных инвесторов к важным данным, необходимым для принятия обоснованных решений.

Корпоративное управление и требования к раскрытию информации: Соглашение SEBI о листинге иностранных компаний включает строгие нормы корпоративного управления. Эти нормы касаются состава совета директоров, аудиторского комитета, раскрытия информации о существенных событиях и периодической финансовой отчетности. Такое раскрытие информации призвано обеспечить прозрачность и укрепить уверенность инвесторов в честности руководства и деятельности компании.

Инвестиции иностранных венчурных инвесторов (FVCIs): SEBI также регулирует деятельность венчурных фондов (VCFs) из зарубежных стран. FVCIs могут инвестировать в индийские компании через частные соглашения или публичные предложения, при условии, что они соблюдают правила SEBI по ограничению и раскрытию информации для конкретного сектора.

7. политика в области прямых иностранных инвестиций

Политика Индии в области ПИИ предусматривает структурированный подход для иностранных компаний к инвестированию в страну. Различают автоматический маршрут, который позволяет 100% ПИИ в определенные отрасли без предварительного одобрения правительства, и правительственный маршрут, который требует одобрения для чувствительных отраслей и отраслей с особыми условиями. Такая система двойного маршрута позволяет сбалансировать экономический рост и соблюдение нормативных требований, обеспечивая простоту ведения бизнеса для иностранных инвесторов, но в то же время подвергая чувствительные сферы строгому контролю.

Иностранные компании могут инвестировать в Индию, за исключением запрещенных отраслей/деятельности. Компании из стран, имеющих общую сухопутную границу с Индией, или из стран, где бенефициарный владелец инвестиций находится в таких странах, могут инвестировать только через государственные каналы. Пакистанские граждане и организации могут инвестировать только через государственные каналы в другие сферы, кроме обороны, космоса и атомной энергии.

Согласно Циркуляру о комплексной политике ПИИ до 2020 года, для иностранных компаний, желающих инвестировать в Индию, существует два основных маршрута: автоматический и правительственный. В рамках автоматического маршрута иностранные компании могут инвестировать в сектора, где разрешено 100% ПИИ, без предварительного согласования с правительством Индии. В отличие от этого, правительственный маршрут требует предварительного одобрения для инвестирования в сектора, не охваченные автоматическим маршрутом.

Иностранным компаниям не разрешается инвестировать в некоторые отрасли, такие как лотерейный бизнес, азартные игры, фонды Chet, компании Nidhi и бизнес в сфере недвижимости (за некоторыми исключениями). В разных отраслях действуют разные ограничения на объем допустимых иностранных инвестиций. Например, в таких отраслях, как сельское хозяйство и животноводство, разрешено 100% ПИИ в рамках автоматического маршрута. В телерадиовещании и гражданской авиации действуют особые потолки и условия ПИИ, которые варьируются в зависимости от вида деятельности.

заключительные замечания

Одним словом, навигация по сложному правовому ландшафту иностранных компаний в Индии требует тонкого понимания различных законодательных обязательств. Закон о компаниях 2013 года, наряду с Законом об управлении иностранной валютой 1999 года (FEMA) и руководящими принципами Совета по ценным бумагам и биржам Индии (SEBI), создает комплексную основу для регулирования операционной, финансовой и нормативно-правовой среды для иностранных компаний, работающих в Индии. Эта система гарантирует, что иностранные компании вносят позитивный вклад в экономический ландшафт Индии, придерживаясь принципов прозрачности, подотчетности и честной практики.

Для иностранных компаний понимание и применение этих Правил деятельности иностранных компаний Индии и Правил деятельности иностранных компаний Индии является не просто юридической формальностью, а стратегическим императивом для повышения доверия к ним и эффективности их деятельности.

Atpay - мы являемся профессиональным поставщиком платежных решений и уже много лет глубоко вовлечены вПлатежи в ИндииМы успешно обеспечили платежные функции для бесчисленных клиентов в стране и за рубежом. Мы полностью уверены в интеграции платежей и обработке высокорисковых платежей и приветствуем запросы и обмен мнениями.